资金账户

① 能做什么业务：资金账户是"钱在哪"的台账，管理公司全部收付款账户（银行 / 微信 / 支付宝 / 现金 / 其他），记录每个账户的期初余额、当前余额、收支明细。它还是银行流水进入系统的唯一出生地——下游一切"关联流水"用的流水，都从这里导入或登记。

② 菜单入口：财务管理 → 资金账户。点某个账户卡片/行进入"账户详情"，可看余额趋势、收支明细、该账户下全部流水。是"列表页管账户、详情页管流水"的二级结构。

③ 来源单据：账户本身全部手工新建，系统不会自动替你建账户。账户下的流水有两个来源、都在这里产生：一是导入银行对账单（Excel 批量导入，单次建议 ≤500 行）；二是手工登记流水（在账户详情里一条条新增）。重点澄清：收款单/付款单"确认"时并不会新生成流水，它只是去认领一条已存在的流水——所以流水的"出生地"只有导入和手工登记两处。

④ 单张 vs 批量：账户一个一个新建/编辑，没有"批量建账户"；流水导入天然是批量（一次导一个账户的多条流水），手工登记则一条条来；没有"多条流水合并成一条"的功能。

⑤ 怎么增删：

• 新增账户：可直接"新建账户"，填账户名称、类型、开户信息、期初余额及期初时间。
• 删除账户：已经产生过流水的账户不可删除，系统会直接拦下。要删账户须先停用、且名下没有任何"已认领"的流水（删账户会连带删掉其名下未认领的流水）。
• 删除流水：正常流水不能直接删，必须"先作废（冲销）、再删除"；要作废的流水身上不能有任何分配、也不能已被单据匹配。

⑥ 一步步往下推：新建账户 → 先设好期初余额（务必在导流水之前完成）→ 导入对账单 或 手工登记流水 → 该账户下产生一条条流水、账户余额随之变化 → 这些流水此时为"待分配/未认领"，等待被〔资金流水〕分配到订单、或被收款/付款单认领 → 账户可按需启用/停用，常用账户可"设为默认"（登记收付款时优先带出）。

⑦ 绑定关系：一条流水永远绑定在某一个资金账户上（哪个账户进出的），导入或登记时即确定。下游收款/付款要"关联流水"，前提是这条流水已先在资金账户里导入或登记好——这是整个收付款链路的地基。

⑧ 状态门槛/锁定：账户类型建后不可改；期初余额与期初时间一旦该账户有了流水即被冻结，不能再改。账户可启用/停用，停用账户一般不再用于新登记。

⑩ 避坑：① 期初余额务必一次填准——有流水后就锁死了，再纠偏很麻烦；② 账户删不掉多半是因为有流水，先清流水再删；③ 导入是"全或无"（整批成功或整批失败，重复流水号会被拒），失败就检查模板重导，不会留半批脏数据；④ 别指望"确认收款"能凭空生流水，没到账就先去导入/补登流水。 （注：另有"科目余额/账户余额"展示页疑似为演示数据、未接后端，以实际环境为准。）