进项发票

① 能做什么业务：供应商开给我方的发票登记与抵扣管理，直接影响应交税额。

② 菜单入口：财务管理 → 发票管理 → 进项发票（副标题"管理供应商来票、税务校验与认证抵扣"）。

③来源/增删：进项发票为供应商来票，由来票登记链路产生。本页没有"新增/手工登记发票"按钮、也不提供删除，页面工具栏只有一个"导出"和时间范围切换。

④ 批量登记抵扣：仅限专票。勾选多张后浮现"批量登记抵扣（N）"操作条，批量抵扣只对增值税专用发票（含电子专票）生效——只有"正常+待抵扣+专票"的发票能被勾选，普通发票勾选框是禁用的、只能逐张在"抵扣处理"里处理。操作：勾选合格发票 → 点"批量登记抵扣" → 选/确认"抵扣所属税期"（默认当前税期）→ 确认。

⑥ 单张动作（按状态出现）：只有发票为"正常"且抵扣状态"待抵扣"时行内才出现按钮——抵扣处理（登记抵扣/标记不抵扣）、作废（税务作废）、红冲（红冲处理）、查看详情；一旦"已作废/已红冲"或已抵扣，行内不再出现这些按钮。

⑧ 状态门槛：抵扣状态：待抵扣 → 已抵扣 / 不抵扣；发票状态：正常 / 已作废 / 已红冲。

⑩ 避坑：① 普票不能走批量抵扣、只能逐张处理；② 进项税额转出只在"红冲"发生（对已抵扣发票红冲时触发），单纯作废不转出，涉及税务口径、操作前确认无误；③ 抵扣状态决定能否抵税，登记后务必设置正确。